固定资产预算
固 定 资 产及应付工程款 预 算
reserved-36850x1f
编制部门:江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年1月—12月
行次 固定资产名称 数量 单价 金额
1 电脑 9 5000 45000
2 空调 2 3000 6000
3 空调 1 6000 6000
4 点钞机 3 2500 7500
5 打印机 5 2500 12500
6 形象店装修 1 73000 73000
7 品牌店装修 2 30000 60000
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20 本期购置固定资产小计 210,000
21 期初末付固定资产款余额
22 支付前期固定资产款
23 支付本期固定资产款
24 期末末付固定资产款余额 210000
核准： 复核： 制表：何祖洪
填表说明书
一、各分公司、各部门填列
二、根据本部门的工作需要填列固定资产购置预算
三、固定资产为单位价值超过2000元便用期限超过2年的非销售有形资产或单位价值不超过2000元便用期限超过2年的经营用主要设备
低值易耗品预算
低 值 易 耗 品 预 算
reserved-36850x1f
编制部门:江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年1月—12月
行次 低值易耗品名称 数量 单价 金额
1 新零售店配套用品 3 1000 3000
2 办公桌椅 6 400 2400
3 铁皮柜 6 150 900
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20 本期购置低值易耗品小计 6,300
21 期初末付低值易耗款余额
22 支付前期低值易耗品款
23 支付本期低值易耗品款
24 期末末付低值易耗品款余额 6300
核准： 复核： 制表：何祖洪
填表说明书
一、此表各部门、各分公司均填列
二、低值易耗品为不能列为固定资产的工具器具
三、各预算单位按实际需要编制该预算
预计资产负债表
预 计 资 产 负 债 表
编制单位：江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年12月31日
项 目 行次 期初数 预算数 项 目 行次 期初数 预算数
流动资产 流动负债
短期借款 46
应付票据 47
货币资金 1 应付帐款 48
其他货币资金 2 400000 预收帐款 49 8,467,
应收票据 3 其他应付款 50 10000
应收帐款 4 1000000 应付工资 51
减：坏帐准备 5 应付福利款 52 24000
应收帐款净额 6 1000000 未交税金 53 30000
预付帐款 7 未付利润 54
其他应收款 8 50000 其他未交款 55
存货 9 8000000 预提费用 56 10000
待转其他业务支出 10 57
待摊费用 11 10000 其他流动负债 58
待处理流动资产净损失 12
其他流动资产 14 流动负债合计 65 8,541,
流动资产合计 20 10,460,000
长期投资：
长期投资 21 长期负债：
固定投资： 长期借款 66
固定资产原价 24 700000 应付债卷 67
减：累计折旧 25 250000 长期应付款 68
固定资产净值 26 450000 其他长期负债 75
固定资产清理 27 长期负债合计 76
在建工程 28
待处理固定资产净损失 29 所有者权益：
固定资产合计 35 450000 实收资本 78 500000
无形及递延资产： 资本公积 79
无形资产 36 盈余公积 80
递延资产 37 未分配利润 81 1868793
无形及递延资产合计 40 所有者权益合计 85 2,368,
其他长期资产：
其他长期资产 41
资产总计 45 10,910,000 负债及所有者权益总计 90 10910000
核准 复核 制表：何祖洪
编表说明
根据预计损益表及各预算编制 中国管理网 中国最大的企业管理资源中心
各分公司财务部及总公司财务部编制
中国管理网 中国最大的企业管理资源中心
预计损益表
预计损益表
36,850
编制单位：江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年1月—12月
项 目 行次 本期预计 预计累计
一、营业收入 1 308366150
减：营业成本 4 300348630
营业费用 5 2079000
商品销售税金及附加 6 1,499,
二、商品销售利润 10 4,439,
加：代购代销收入 11
三、主营业务利润 14
加：其他业务利润 15
减：管理费用 16 1637000
财务费用 17 7000
汇兑损失 18
四、营业利润 20
加：投资收益 21
营业外收入 22
减：营业外支出 23 2000
五、利润总额 24
减：所得税 25
六、净利总额 26
核准： 制表：何祖洪
编表说明
各分公司财务部及总公司财务部根据相关预算编制
其他现金收支预算
其他现金收支预算
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编制单位：江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年1月—12月
行次 一、其他 现金收入 金额
1 收回垫支款 1000
2 收回员工欠款 3000
3 利息收入 2000
4 收回报废资产款
5 其他
6
7
8
9 小计 6,000
10 一、其他 现金支出
12 垫支款 12000
13 员工借款 5000
14 财务费用 9000
15 非费用性现金
16 1、增值税
17 2、所得税
18 3、税金及附加
19 其他
20
21 小计 1,525,
核准： 制表：何祖洪
缟制说明
各分公司财务部及总公司财务部相关资料计算填列
本表必须附编表说明书
长期投资预算
长期投资预算
年月日
编制单位 预算期
行次 投资项目 期初余额 本年增加投资 本年减小投资 期末金额
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
合计
核准 复核 制表
本表由总部财务部编制
现金预算
现金预算
36,850
编制单位：江西爱施德电讯有限公司 预算期：2001年1月—12月
行次 项目 金额
1 现金收支预算
2 一、现金期初余额 400000
3 二、本期收入
4 销售收回现金 308366150
5 其他现金收入 6000
6 三、长期投资收回
7 小计 308,772,150
8 四、本期现金支出
9 采购商品支出 300348630
10 购置固定资产支出 210000
11 购置低值易耗品支出 6300
12 费用支出 3716000
13 长期投资支出
14 其他支出
15 小计 305,806,
16 五、最低现金需量 400000
17 六、现金多余（或不足）
18 七、银行借款
19 八、偿还银行借款
20 九、预计现金余额 400000
核准： 制表：何祖洪
各分公司财务部及总公司财务部编制
根据各预算有关现金收支的项目填
库存预算
库存预算
序号 机型 期初库存 期末保险储备 本期销售预算 本期采购预算
数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额
1
2
3
4
6
…
14
15
16
17
18
19
本预算由商品部依据销售预算编制
价格为含税价
采购预算
商品采购及应付帐款预算
年 月 日
编制部门: 预算期
行次 供应商 商品名称 数量 单价 金额
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13 小计
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26 小计
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39 小计
40 本期采购金额总计 以上小计栏之和
41 期初应付帐款余额
42 本期支付前期货款
43 本期支付本期货款
44 期末应付帐款余款 44行=40+41-42-43
45 本期付款率
46 本年累计付款率
核准： 复核： 制表：
说明
本预算由商品部依据库存预算编制
价格为含税价
销售预算（分公司）
商品销售及应收帐款预算（分公司）
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编制单位：江西爱施德 预算期：2001年1月—12月
销售预算
序号 机型 数量 单价 金额
1 79,069 1100 86,975,900
2 31627 1750 55,347,250
3 15814 2500 39,535,000
4 31627 4000 126,508,000
6
…
14
15
16
17
18
19
20 本期销售合计 308,366,150
应收帐款计算
21 期初应收帐款余额 1000000
22 回拢前期应收收款 200000
23 回拢本期应收收款 229,887,840
24 期末应收收款余额 1000000
核准 复核 制表:
填表说明
一、该表销售预算由分公司销管部填列，下部由分公司财务部填列
二、年度预算销量按销管部分解到分公司的最低与最高销量的平均数填列
三、价格采用黄总会议要求价格：
预计售价区 各价格区销量点总量的比重 销售预算采用的价格
700-1500元/台 60% 1100
1500-2000 20% 1750
2000-3000 10% 2500
3000以上 10% 4000
四、销售额计算举例说明：A 分公司全年平均销量为X，则销售预算额为：
各价格区销量点总量的比重 预计销量 销售预算采用的价格 销售额
60% 60%*X 1100 1100*60%*X
20% 20%*X 1750 1750*20%*X
10% 10%*X 2500 2500*10%*X
10% 11%*X 4000 4000*11%*X
合计 … …
五、年度销售预算只要求填列数量及金额但必需附计算过程
月度预算必须详细按机型填列，数量、单价、金额
价格为含税价
销售预算(销管部）
商品销售及应收帐款预算(销管部）
年 月 日
编制部门:销管部 预算期
销售预算
行次 机型 单价 数量 金额
1
2
3
4
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20 本期销售合计
应收帐款预算
21 期初应收帐款余额
22 回拢前期应收收款
23 回拢本期应收收款
24 期末应收收款余额
25 应收帐款回收率
26 销售回款率
核准 复核 制表
此表是分公司预算的汇总,由销管部填列。
价格为含税价
销售成本预算（分公司）
商品销售成本预算（分公司）
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编制部门:江西爱施德 预算期：2001年1月—12月
序号 预期销售成本
机型 数量 单位成本 金额
1 79069 1, 84,714,
2 31627 1, 53,908,
3 15814 2,435 38,507,090
4 31627 3,896 123,218,792
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20 本期销售成本合计 300,348,
核准 复核 制表：何祖洪
数量按销售预算中销量填列
价格按销售预算中的价格*（1-毛利率%)填列
合计数等于销售预算中销售额*（%)
本表由分公司财务部填列
销售成本预算（财务部）
商品销售成本预算（总部）
年 月 日
编制部门:总部财务部 预算期
序号 分公司
1
2
3
4
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
总计
核准 复核 制表
此表由总部财务部汇总分公司销售成本预算填写列
费用预算
费 用 预 算
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编制部门:江西爱施德电讯有限公司 预算期:2001年1月—12月
行次 费用项目 金额 现金支付（Y/N） 备注
1 租赁费 1171000 Y
2 水电费 78000 Y
3 保险费 17000
4 费用性税金 2000
5 折旧费 90000
6 办公费 69000 Y
7 低值易耗品摊销 53000
8 小车费 24000
9 非销售人员差旅费 8000
10 其他资产摊销 45000
11 其他 80000 Y
12 固定费用小计 1637000
13 工资 1103000 Y
14 福利费 154000
15 职工教育经费 17000
16 社保费 199000
17 人工费用小计 1473000
18 销售人员差旅费 178000
19 通讯费用 175000 Y
20 运杂费 73000 Y
21 促销费 120000 Y
22 业务招待费 60000 Y
23 与销量密切的费用小计 606000
24 现金支付小计 1,826,000
25 非现金支付小计 1890000
26 人均费用 54647
27 平均单机费用 24
28 合计 3716000
核准： 复核： 制表：何祖洪
各分公司、各部门填列，同时附加一份费用预算说明书
